Анализ динамики выпуска и структуры себестоимости продукции
На конец отчетного периода численность персонала ЗАО «Московская обувная фабрика им. Г.В. Муханова» составила 445 человек, по сравнению с прошлым годом произошло уменьшение численности на одного человека. В структуре персонала также произошли некоторые изменения.
Наибольший удельный вес в структуре персонала предприятия занимают работники основной деятельности 98,65% или 439 человек. По сравнению с прошлым годом доля данной категории персонала повысилась на 0,22%. Это изменение было обусловлено сокращением численности рабочих в неосновной деятельности на 1 человека. Удельный вес рабочих в общей численности работников основной деятельности на отчетную дату составил 96,18%. Оставшиеся 2,47% приходится на служащих. В составе служащих в анализируемом периоде наблюдались следующие изменения: численность специалистов уменьшилась на 1 человека и составила 4 человека. Численность руководящего состава уменьшилась на 4 человека и составила 5 человек; численность тех. исполнителей уменьшилась на 2 человека и составила 2 человека.
Далее рассмотрим динамику средств предприятия ЗАО «Московская обувная фабрика им. Г.В. Муханова», направляемых на потребление (табл. 2.6).
В 2011 году отмечен рост фонда заработной платы на 57,52% или 7647 тыс. руб. Уровень расходов на оплату труда к выручке от продаж повысился на 6,15%. Уровень расходов на оплату труда к себестоимости продукции повысился на 11,06% и составил 30%. При этом расходы на оплату труда в 2011 г. составили 20942 тыс. руб.
Таблица 2.6. Динамика средств предприятия ЗАО «Московская обувная фабрика им. Г.В. Муханова», направляемых на потребление за 2010-2011 гг.
|
Показатели |
Ед. измерения |
2010 год |
2011 год |
Отклонение, (+, -) |
Темп изменения, % |
|
А |
Б |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1. Выручка от продажи товаров без НДС |
Тыс. руб. |
99017 |
106969 |
7952 |
108,03 |
|
2. Численность всего |
Чел. |
446 |
445 |
-1 |
99,78 |
|
В т.ч. ППП |
Чел. |
421 |
428 |
7 |
101,66 |
|
3. Производительность одного среднесписочного работника |
Руб./чел. |
222,01 |
240,38 |
18,37 |
108,27 |
|
В т.ч. ППП |
Руб./чел. |
235,19 |
249,93 |
14,74 |
106,27 |
|
4. Себестоимость продукции |
Тыс. руб. |
70203 |
69794 |
-409 |
99,42 |
|
Уровень себестоимости продукции (к выручке от продажи товаров без НДС) |
% |
70,89 |
65,2 |
-5,69 |
- |
|
5. В т.ч. расходы на оплату труда |
Тыс. руб. |
13295 |
20942 |
7647 |
157,52 |
|
Уровень расходов на оплату труда (к выручке от продажи товаров без НДС) |
% |
13,43 |
19,58 |
6,15 |
- |
|
Уровень расходов на оплату труда (к себестоимости продукции) |
% |
18,94 |
30 |
11,06 |
- |
Другие материалы
Анализ социально-экономического развития Республики Бурятия
Проблемы устойчивого и согласованного
социально-экономического развития страны в целом и отдельных регионов являются
как никогда актуальными на современном этапе становления России как
равноправного и стабильного члена миров ...
Анализ деятельности пенсионного фонда в Республике Беларусь
Пенсионное обеспечение - базовая и одна из самых важных социальных гарантий, которая непосредственно касается интересов нетрудоспособного населения, составляющего около трети жителей страны. Качественные и количественные характеристики госу ...
Главное меню
