Анализ движения денежных средств

Доля денежных средств в составе оборотных активов:

Уд.вес =

% , (5)

где ДС - сумма денежных средств р.А - ИТОГО по разделу II

Уд.вес н.г. =

0,90%

Уд.вес к.г. =

3,72%

.2.2 Абсолютное изменение денежных средств:

∆ДС = ДСк.г - ДСн.г., (6)

где ДС н.г - сумма денежных средств на начало года

ДС к.г. - сумма денежных средств на конец года

∆ДС = 102594 - 19177 = 83417 тыс. руб.

.2.3.Коэффициент оборачиваемость денежных средств:

Ко ДС = РнДС , (7)

где ДС - средняя величина денежных средств

Ко ДС = 2722924(19177+102594)/2 = 44,74

.2.4 Длительность одного кругооборота:

ДОДС =

, (8)

где Д - количество календарных дней в расчетном периоде, дни

ДОДС -Коэффициент оборачиваемость денежных средств

ДОДС =

= 8,22

Объем денежных средств, которыми располагает предприятие, увеличивается за отчетный период на 83417 тыс. руб. И доля в структуре оборотных активов повысилась на 2,82 п.п и на конец периода составила 3,72%. Таким образом предприятие держит недостаточную сумму денежных средств ,которые необходимы для оперативной деятельности. Денежные средства за отчетный период времени совершили 43,78 кругооборота. Длительность 1 оборота 8,22 дня.

Другие материалы

Анализ конкурентоспособности продукции на ОАО Денеб
В современных условиях хозяйствования объектом анализа является не просто производственный процесс, а получение заказа на производимую продукцию и ее оплата по согласованной с потребителем цене. При этом анализ производства и про ...

Оптимизация миграционных процессов в Кыргызской Республике в современных условиях
Актуальность темы исследования. Внешняя миграция для Кыргызстана стала масштабным и значимым социально-экономическим явлением. По нашей оценке в ней задействовано приблизительно 8-1 млн. человек, или 6-8% экономически активно ...