Анализ движения денежных средств

Доля денежных средств в составе оборотных активов:

Уд.вес =

% , (5)

где ДС - сумма денежных средств р.А - ИТОГО по разделу II

Уд.вес н.г. =

0,90%

Уд.вес к.г. =

3,72%

.2.2 Абсолютное изменение денежных средств:

∆ДС = ДСк.г - ДСн.г., (6)

где ДС н.г - сумма денежных средств на начало года

ДС к.г. - сумма денежных средств на конец года

∆ДС = 102594 - 19177 = 83417 тыс. руб.

.2.3.Коэффициент оборачиваемость денежных средств:

Ко ДС = РнДС , (7)

где ДС - средняя величина денежных средств

Ко ДС = 2722924(19177+102594)/2 = 44,74

.2.4 Длительность одного кругооборота:

ДОДС =

, (8)

где Д - количество календарных дней в расчетном периоде, дни

ДОДС -Коэффициент оборачиваемость денежных средств

ДОДС =

= 8,22

Объем денежных средств, которыми располагает предприятие, увеличивается за отчетный период на 83417 тыс. руб. И доля в структуре оборотных активов повысилась на 2,82 п.п и на конец периода составила 3,72%. Таким образом предприятие держит недостаточную сумму денежных средств ,которые необходимы для оперативной деятельности. Денежные средства за отчетный период времени совершили 43,78 кругооборота. Длительность 1 оборота 8,22 дня.

Другие материалы

Анализ рынка однокомнатных квартир в г. Пятигорске
Рынок недвижимости - сектор национальной рыночной экономики, представляющий собой совокупность объектов недвижимости, экономических субъектов, оперирующих на рынке, процессов функционирования рынка, т.е. процессов производства ...

Анализ деятельности среднего предприятия на примере строительной компании ООО Уралдомстрой
В развитых странах развитию малого предпринимательства придается важное значение, поскольку создание новых рабочих мест и обеспечение минимального уровня безработицы во многом зависит от успешного функционирования малого бизнеса. Кроме того ...